말레이시아 연말정산 2025 ver. (feat. hasil)

 

1) EA FORM 회사에서 받기

2) MY TAX PIN 번호 받기

3) HASIL LOGIN 하여 신고하기

 

회사에서 3월1일이 되기전 EA FORM 이라는것을 보내준다 

 

EA Form 주요 내용 분석

1. 기본 정보

• 이름 (Nama Penuh Pekerja)
• 직책 (Jawatan)
• 사원번호 (No. Kakitangan / No. Gaji)
• 여권번호 (No. Pasport)
• Tax Identification Number (TIN): EA Form에 나온 No. Pengenalan Cukai (TIN) Pekerja

2. 급여 내역 (PENDAPATAN PENGGAJIAN)

• • 기본 급여 (Gaji Kasar, Upah, Gaji Cuti)
  • 보너스 및 수당 (Bonus, Komisen, Fi)
  • 총 소득 (Jumlah Pendapatan)

3. 세금 및 공제 내역

PCB (Potongan Cukai Bulanan, 원천징수 세금)

 

 

2) MY TAX에서 TIN 번호 받기

2-1) https://mytax.hasil.gov.my/ 접속하여 PASSPORT로 로그인

 

2-2) PASSPORT 로그인 후 e-CP55D를 누른다 

 

2-3) 정보입력 후 제출한다

 

2-4) 7일 정도 기다리면 비밃번호 등록하라는 메일이 온다 

로그인 후 비밀번호 설정하세요!

 

여기까지 등록하고 다시 처음으로 들어가서 로그인하면 

로그인 되면서 2024년 e-Filing이 나오는데 바로 눌러주면 된다. 

팝업이 크롬에서 걸리는데 해지 해주고 신청해야하는 점 참고 부탁해여><

 

 

3. E-Filling 신청하기

 

3-1) 기본 정보 입력 

3-2) 기본정보 및 계좌 입력 (적힌거 빼고 안적고 넘기면 되요)

 

3-3) 기본급여 및 총 급여 액 적기 (EA FORM C,D 참고)

 

3-4) Lifestyle Related Tax Relief (라이프스타일 관련 공제)

눈 아프니까 CTRL + F 해서 찾길 바란다.

 

✔ Lifestyle - Expenses for the use/benefit of self, spouse, or child

• 📌 Restricted to RM 10,000 (최대 RM 10,000까지 공제 가능)
• Covers books, sports equipment, internet subscription, computer, smartphone, fitness equipment, movie tickets, etc.
• 서적, 스포츠 장비, 인터넷 요금, 컴퓨터, 스마트폰, 피트니스 장비, 영화 티켓 등이 포함됨

✔ Lifestyle - Additional relief for self, spouse, or child

• 📌 Restricted to RM 2,500 (최대 RM 2,500까지 공제 가능)
• Includes personal development education and additional health-related expenses.
• 개인 개발을 위한 교육 및 추가 건강 관리 비용 포함

✔ Purchase of breastfeeding equipment for own use for a child aged 2 years and below

• 📌 Restricted to RM 1,000 (최대 RM 1,000까지 공제 가능)
• Covers breastfeeding-related equipment such as breast pumps and feeding bottles.
• 유축기, 젖병 등 모유 수유 관련 장비 구매 비용

✔ Child care fees to a registered child care center/kindergarten for a child aged 6 years and below

• 📌 Restricted to RM 3,000 (최대 RM 3,000까지 공제 가능)
• Applies to fees paid for children under 6 years old in registered child care centers.
• 6세 이하 어린이를 위한 등록된 보육원 또는 유치원 비용

✔ Net deposit in Skim Simpanan Pendidikan Nasional (SSPN)

• 📌 Restricted to RM 8,000 (최대 RM 8,000까지 공제 가능)
• Applies to savings in Malaysia's national education savings scheme (SSPN).
• 말레이시아 국가 교육 저축 기금(SSPN)에 예금한 금액

2. Child-Related Tax Relief (자녀 관련 세금 감면)

✔ Child - Under the age of 18 years

• Eligible for tax relief (세금 감면 가능)
• 기본적으로 공제 대상

✔ Child - 18 years & above and studying

• Eligible for tax relief if enrolled in higher education (대학 및 고등 교육 과정 등록 시 공제 가능)
• 대학 또는 전문 교육 과정에 등록된 경우 공제 가능

✔ Child - Disabled

• Eligible for additional tax relief (추가 세금 감면 가능)
• 장애가 있는 자녀(OKU, Orang Kurang Upaya)를 위한 추가 공제 가능

3. Life Insurance & EPF Tax Relief (생명 보험 및 EPF 연금 관련 공제)

✔ Life insurance premium / Contribution to EPF (voluntary)

• 📌 Restricted to RM 3,000 (최대 RM 3,000까지 공제 가능)
• Includes personal life insurance premiums and voluntary contributions to EPF.
• 개인 생명 보험료 및 자발적인 EPF 기여금 포함

✔ Contribution to EPF (voluntary or compulsory) / Approved scheme

• 📌 Restricted to RM 4,000 (최대 RM 4,000까지 공제 가능)
• Includes both voluntary and compulsory contributions to EPF or approved pension schemes.
• 자발적 또는 의무적으로 납부한 EPF 및 승인된 연금 기여금 포함

📌 2. Other Tax Relief (기타 세금 감면 항목)

✔ Private retirement scheme and deferred annuity (개인 연금 및 연기 연금 공제)

• 📌 Restricted to RM 3,000 (최대 RM 3,000까지 공제 가능)
• 말레이시아 정부 승인 개인연금(PRS) 또는 연기 연금 상품 가입자 대상

✔ Education and medical insurance (교육 및 의료 보험 공제)

• 📌 Restricted to RM 3,000 (최대 RM 3,000까지 공제 가능)
• 본인이 납부한 교육보험/의료보험 보험료 대상

✔ Contribution to the Social Security Organization (SOCSO) according to Employees Social Security Act 1969 or Employment Insurance System Act 2017

• 📌 Restricted to RM 350 (최대 RM 350까지 공제 가능)
• PERKESO(SOCSO) 및 EIS(고용보험) 납부금 대상

✔ Payment of installation, rental, purchase including hire-purchase of equipment or subscription for use of electric vehicle charging facility for own vehicle (Not for business use)

• 📌 Restricted to RM 2,500 (최대 RM 2,500까지 공제 가능)

3-5) 개인 및 부양 가족 관련 세금 감면

📌 1. Individual and Dependent Relatives (개인 및 부양 가족 관련 세금 감면)

• 📌 RM 자동 공제 (자동 적용됨)
• 모든 납세자는 기본적으로 받을 수 있는 개인 소득세 감면 혜택

✔ Expenses for parents (부모 의료비 지출)

• Medical treatment, dental treatment, special needs, and carer (부모의 의료비, 치과 치료, 특수 치료, 간병 비용)
• 📌 Restricted to RM 8,000 (최대 RM 8,000까지 공제 가능)
• 등록된 의료기관에서 부모를 위한 의료비 지출 시 적용

✔ Complete medical examination (건강 검진 비용)

• 📌 Restricted to RM 1,000 (최대 RM 1,000까지 공제 가능)
• 본인 및 가족(배우자, 자녀 포함)을 위한 건강 검진 비용

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📌 2. Disabled Individual & Support Equipment (장애인 지원 및 보조 장비 감면)

✔ Basic supporting equipment for disabled self, spouse, child, or parent (장애인을 위한 보조 장비 구입 비용)

• 📌 Restricted to RM 6,000 (최대 RM 6,000까지 공제 가능)
• 장애인(본인, 배우자, 자녀, 부모)이 사용하는 휠체어, 보청기 등 보조 장비 구입 시 적용

✔ Disabled individual (장애인 납세자 추가 감면)

• 📌 RM 6,000 자동 공제 (장애인이면 자동 적용)
• 본인이 장애 등록(OKU)되어 있으면 받을 수 있는 추가 감면

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📌 3. Education Fees (교육비 감면)

✔ Education fees (Self) (본인의 교육비 감면)

• 📌 Restricted to RM 7,000 (최대 RM 7,000까지 공제 가능)
• 본인이 학위 과정(학사, 석사, 박사 포함) 또는 직업 교육을 위한 학비 지출 시 적용

✔ Other than a degree at master's or doctorate level – Course of study in law, accounting, Islamic financing, technical, vocational, industrial, scientific, or technology

• 📌 학사 이하 과정 중 법학, 회계학, 기술, 과학, 산업 관련 교육 과정 등록 시 공제 가능

✔ Degree at master's or doctorate level – Any course of study (석사 또는 박사 과정 등록 시 공제 가능)

• 📌 모든 전공 대상 공제 가능

✔ Course of study undertaken for the purpose of upskilling or self-enhancement conducted by a recognized body (자격증, 직업 교육, 자기 개발 과정 학비 감면)

• 📌 Restricted to RM 2,000 (최대 RM 2,000까지 공제 가능)
• 공인 기관에서 제공하는 직업 교육, 기술 교육 과정 등록 시 적용

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📌 4. Medical Expenses (의료비 감면)

✔ Medical expenses on serious diseases for self, spouse, or child (본인, 배우자, 자녀의 중증 질병 치료비)

• 📌 암, 신부전, 심장병 등 중증 질환 치료비 공제 가능

✔ Medical expenses on fertility treatment for self or spouse (불임 치료 비용 감면)

• 📌 배우자 또는 본인의 불임 치료(IVF, IUI 포함) 비용 공제 가능

✔ Medical expenses on vaccination for self, spouse, and child (예방접종 비용 감면)

• 📌 Restricted to RM 1,000 (최대 RM 1,000까지 공제 가능)
• 독감, 뇌수막염, B형간염 등 예방접종 비용

✔ Dental examination and treatment on himself, husband/wife, or child (치과 치료 및 검진 비용 감면)

• 📌 Restricted to RM 1,000 (최대 RM 1,000까지 공제 가능)
• 본인 및 배우자, 자녀의 치과 치료비 공제 가능

3-6) 마무리 

마지막에 sign and submit 눌러주면 끝나니까 혹시 모르니 한번더 숫자 확인해주시고 잘 신청해주시길 바랍니다!